التقارير المالية

تقدم لك التقارير المالية نظرة شاملة على نشاط عملك. الوحدة منظمة في أربعة أقسام: المبيعات والمصاريف وض.ق.م وميزان الأعمار.

المتطلبات الأساسية الإجبارية

مهم: التقارير المالية تعتمد بالكامل على تكوين الفترة المالية. يجب تحديد هذا الإعداد قبل أن تتمكن من عرض أي تقارير.

تكوين الفترة المالية

1. انتقل إلى الشركة > الإعدادات > المعلومات الضريبية
2. اختر الفترة المالية:
   • شهرية: تقارير حسب الشهر (موصى به لمعظم الشركات)
   • فصلية: تقارير حسب الربع (للشركات الكبيرة)
3. احفظ التكوين

بدون هذا التكوين، لا يمكن إنشاء أي تقارير.

قسم المبيعات

يعرض قسم المبيعات المدفوعات المستلمة على فواتيرك:

• إجمالي المفوتر: إجمالي مبلغ الفواتير الصادرة
• إجمالي المحصل: إجمالي مبلغ المدفوعات المستلمة
• الضريبة المحصلة: ض.ق.م المحصلة على المبيعات (للشركات الخاضعة)
• مخطط التطور: الاتجاهات على مدى فترات متعددة
• جدول تفصيلي: تفصيل حسب الفاتورة والعميل

دعم متعدد العملات

إذا كنت تفوتر بعدة عملات:

• المبالغ حسب العملة: عرض الإجماليات في كل عملة مستخدمة
• التحويل التلقائي: جميع المبالغ محولة إلى عملتك الرئيسية

قسم المصاريف

يلخص قسم المصاريف مشترياتك ومصاريفك حسب الفئة:

• إجمالي المصاريف: المبلغ الإجمالي للمصاريف المسجلة
• إجمالي المدفوع: مبلغ المصاريف المسددة فعلياً
• ض.ق.م القابلة للاسترداد: مبلغ ض.ق.م القابلة للخصم على مشترياتك
• تفصيل حسب الفئة والمورد: رؤية دقيقة لتكاليفك

ض.ق.م القابلة للخصم على المصاريف

كل مصروف يحتوي على مؤشر ض.ق.م قابلة للاسترداد:

• بشكل افتراضي، يتم توريث قابلية الخصم من فئة المصروف
• يمكنك تعديلها بشكل فردي عند إدخال المصروف
• فقط المصاريف المعلّمة كـ “ض.ق.م قابلة للاسترداد” تظهر في تقرير ض.ق.م (القسم ج)

قسم ض.ق.م - تصريح SIMPL

هذه الميزة تتطلب اشتراك Pro أو Premium.

يقدم تقرير ض.ق.م إقرارك الضريبي وفقاً لنموذج SIMPL الرسمي للمديرية العامة للضرائب (DGI). وهو متاح فقط للشركات المغربية الخاضعة لض.ق.م.

هيكل التقرير

يتبع التقرير أقسام النموذج الرسمي لتصريح ض.ق.م:

أ/ تفصيل رقم المعاملات الإجمالي

تفكيك رقم معاملاتك الإجمالي بدون ضريبة:

• السطر 10: رقم المعاملات المنجز بما فيه العمليات غير الخاضعة
• السطر 20: عمليات خارج نطاق ض.ق.م
• السطر 30: معفاة بدون حق في الخصم (المادة 91)
• السطر 40: معفاة مع حق في الخصم (المادة 92)
• السطر 50: عمليات في وقف ض.ق.م (المادة 94)
• السطر 60: رقم المعاملات الخاضع للضريبة (يُحسب تلقائياً)

ب/ تفصيل رقم المعاملات الخاضع للضريبة

تفصيل الضريبة المستحقة حسب نسبة ض.ق.م (20%، 14%، 10%، 7%):

• الأساس الضريبي بدون ضريبة لكل نسبة
• الضريبة المستحقة المقابلة
• السطر 130: مجموع الضريبة المستحقة

ج/ ض.ق.م القابلة للخصم

ض.ق.م القابلة للاسترداد على تكاليفك:

• تفصيل حسب نسبة ض.ق.م للمصاريف القابلة للخصم
• السطر 170: رصيد الفترة السابقة (يُرحّل تلقائياً)
• السطر 190: مجموع ض.ق.م القابلة للخصم

هـ/ حصيلة التصريح

الحصيلة النهائية لتصريحك:

• السطر 200: ض.ق.م المستحقة (السطر 130 - السطر 190) إذا تجاوزت ض.ق.م المحصلة ض.ق.م القابلة للخصم
• السطر 201: رصيد للترحيل إذا تجاوزت ض.ق.م القابلة للخصم ض.ق.م المحصلة
• السطر 202: تخفيض 15% من رصيد الفترة
• السطر 203: الرصيد المتراكم المتبقي بعد التخفيض

تحميل ملف EDI لـ SIMPL-TVA

زر تحميل كشف الخصومات (ZIP) ينشئ ملفاً بصيغة EDI متوافقة مع بوابة SIMPL-TVA للمديرية العامة للضرائب.

لاستيراد الملف:

1. اختر الفترة المطلوبة في تقرير ض.ق.م
2. انقر على زر التحميل
3. سيتم تحميل ملف ZIP يحتوي على XML
4. سجّل الدخول على بوابة SIMPL-TVA للمديرية العامة للضرائب (simpl.tax.gov.ma)
5. استورد ملف ZIP في قسم “كشف الخصومات”

يحتوي ملف EDI على:

• معلومات تعريف شركتك (ICE، IF)
• تفاصيل كل خصم (المورد، المبلغ بدون ضريبة، ض.ق.م، رقم الفاتورة)
• فترة التصريح

شروط الاستخدام

تقرير ض.ق.م وتصدير EDI متاحان عندما:

• شركتك مسجلة في المغرب
• نوع شركتك خاضع لض.ق.م (شركة ذات مسؤولية محدودة، شركة مساهمة، إلخ)
• الفترة المالية مكوّنة (شهرية أو فصلية)
• لديك فواتير و/أو مصاريف للفترة المحددة

قسم ميزان الأعمار

هذه الميزة تتطلب اشتراك Pro أو Premium.

يعرض قسم ميزان الأعمار جميع فواتير العملاء التي تحتوي على رصيد متبقٍّ غير مدفوع، مصنّفةً حسب مدة التأخر عن تاريخ الاستحقاق. يتيح لك هذا القسم تحديد الديون المعرّضة للخطر بسرعة والتصرف بأولوية تجاه الملفات الأكثر قِدَماً.

حقل « محرَّر في »

يحدد حقل محرَّر في (التاريخ) التاريخ المرجعي للحساب. يكون افتراضياً تاريخ اليوم. بتغيير هذا التاريخ يمكنك إعادة بناء الميزان كما كان في تاريخ مضى: تُؤخذ بعين الاعتبار فقط المدفوعات التي سبقت التاريخ المختار، وتُستبعد المدفوعات اللاحقة له.

شرائح الأعمار

تُصنَّف كل فاتورة غير مدفوعة في إحدى الشرائح الخمس التالية:

الشريحة	التعريف
لم يحلّ موعدها	تاريخ الاستحقاق لم يبلغ بعد في تاريخ المرجع
1 – 30 يوماً	من 1 إلى 30 يوماً تأخراً
31 – 60 يوماً	من 31 إلى 60 يوماً تأخراً
61 – 90 يوماً	من 61 إلى 90 يوماً تأخراً
أكثر من 90 يوماً	تأخر أكثر من 90 يوماً

جدول الديون

يعرض الجدول سطراً ملخّصاً لكل عميل قابلاً للتوسعة لعرض تفاصيل الفواتير الفردية. تظهر المجاميع الفرعية حسب العملة بشكل منفصل، ويظهر مجموع كبير محوَّل إلى عملة الشركة في أسفل الجدول.

بطاقات الملخص الإحصائي

تُعرض أربعة مؤشرات رئيسية في أعلى الصفحة:

• إجمالي المستحق: مجموع المستحقات غير المدفوعة مع عدد العملاء المعنيين
• في الوقت المحدد: مبلغ الفواتير التي لم يحل موعد استحقاقها (شريحة “لم يحلّ موعدها”)
• متأخرة: المبلغ الإجمالي لجميع شرائح التأخر
• خطر مرتفع > 30 ي: المبلغ المتأخر أكثر من 30 يوماً (شرائح 31-60 و61-90 وأكثر من 90)

تُظهر كل بطاقة أيضاً النسبة المئوية التي يمثلها المبلغ المعروض من إجمالي المستحق. تُعبَّر مبالغ البطاقات بعملة الشركة.

دعم متعدد العملات

تُعرض كل فاتورة بـعملتها الأصلية. تتيح المجاميع الفرعية حسب العملة متابعة المستحقات عملةً بعملة. يوفر الإجمالي الكبير في أسفل الجدول مبلغاً محوَّلاً إلى عملة الشركة لرؤية موحّدة.

ملاحظة: ميزان أعمار الموردين غير متاح بعد في هذا الإصدار.

منتقي الفترة

تتشارك أقسام المبيعات والمصاريف وض.ق.م نفس منتقي الفترة:

• شهري: بيانات شهر محدد
• فصلي: بيانات ربع سنوي (ر1، ر2، ر3، ر4)
• سنوي: رؤية موحدة للسنة كاملة
• التنقل: أسهم لتغيير الفترة أو السنة

قسم ميزان الأعمار لا يستخدم هذا المنتقي. يعرض بدلاً منه حقل تاريخ « محرَّر في » الذي يمثل التاريخ المرجعي الوحيد لحساب المستحقات.

أفضل الممارسات

• تحقق بانتظام من التوافق بين مبيعاتك ومصاريفك
• حدد بشكل صحيح قابلية خصم ض.ق.م على كل مصروف
• حمّل ملف EDI قبل الموعد النهائي للتصريح
• احتفظ بنسخة من تقاريرك لأرشيفك المحاسبي

استكشاف الأخطاء وإصلاحها

المشاكل الشائعة

“لا توجد بيانات ض.ق.م لهذه الفترة”

1. تأكد من أن شركتك مغربية وخاضعة لض.ق.م
2. تأكد من وجود فواتير أو مصاريف للفترة
3. تحقق من تكوين الفترة المالية

زر تحميل EDI لا يظهر

• الزر مرئي فقط للشركات المغربية الخاضعة لض.ق.م
• تحقق من نوع شركتك في الإعدادات

بيانات غير متسقة

1. تحقق من تسجيل المدفوعات
2. تحقق من أسعار الصرف (متعدد العملات)
3. راجع إعدادات قابلية خصم ض.ق.م على مصاريفك

ميزان الأعمار لا يعرض أي مستحقات

• تأكد من أن لديك اشتراكاً نشطاً Pro أو Premium
• تأكد من وجود فواتير عملاء برصيد متبقٍّ غير مدفوع
• تحقق من تاريخ « محرَّر في »: إذا كان سابقاً لجميع تواريخ الاستحقاق، فسيكون الميزان فارغاً

مبالغ بطاقات الملخص تختلف عن الجدول

• تُعرض البطاقات دائماً بعملة الشركة (مع التحويل التلقائي)
• يحتفظ الجدول بمبالغ كل فاتورة بعملتها الأصلية

---

تحتاج مساعدة؟ تواصل مع فريق الدعم الفني.